房贷退税申请详细操作流程指南

房贷退税怎么申请操作流程

房贷退税是指在符合一定条件的前提下，购房者可以申请退还部分个人所得税或契税。以下是详细的房贷退税申请操作流程，帮助购房者更好地理解和办理退税手续。

一、房贷退税申请前准备

1. 了解退税条件

个人所得税退税（房贷退税）：

必须是首套房贷款。

房贷必须是在规定期间内发生的，且仍然在还贷中。

用于申请退税的房产必须是本人或者配偶购买的中国境内的住房。

用户只能选择住房贷款利息抵扣个税或者是住房租金抵扣个税的其中一项。

契税退税：

出售与购买房产的时间需在规定时间范围内（如2022年10月1日至2025年12月31日之间）。

新购买的住宅网签价需高于出售的住宅网签价，才能享受全额退税优惠。

2. 准备相关材料

个人所得税退税：

身份证原件及复印件。

产权证明（产权证、房屋买卖合同）。

贷款合同（需要贷款合同编号）。

还款记录、银行流水等。

契税退税：

身份证原件及复印件。

出售房子的《网签合同》（需从交易中心调档）。

新购买二手房的《网签合同》（同样需从交易中心调档）。

新不动产权证书（如购买的是一手房）。

申请人的银行卡，并注明开户行信息。

二、个人所得税退税（房贷退税）申请流程

1. 下载并注册个人所得税APP

在手机应用商店下载“个人所得税”APP。

打开APP，进行注册登录。如果之前已经注册过，直接登录即可。

2. 填写专项附加扣除信息

登录后，点击首页的“专项附加扣除填报”。

选择“住房贷款利息”专项附加扣除。

选择扣除年度（如2023年，退税是退的上一年度缴纳的税款）。

按照系统提示填写相关信息，如产权证明、贷款合同等。

填写完毕后点击“提交”。

3. 综合所得年度汇算

返回APP首页，点击“综合所得年度汇算”。

选择对应的年度（如2023年度）。

系统会自动带出您的收入、扣除等相关信息。如果有需要修改或补充的，可以进行相应操作。

确认个人信息和已缴纳的税费数额无误后，点击“下一步”。

4. 申请退税

系统会自动计算应纳税额。如果之前缴纳的税费超过了应纳税额，就可以申请退税；如果还未缴纳足够的税费，则需要补缴差额。

确认申报信息无误后，点击“提交申报”。

5. 查看退税进度

提交申报后，在APP的“办&查”页面，点击“申报记录”，查看退税进度。

税务机关一般会在7个工作日左右完成审核。如果审核通过，退税款会退回到绑定的银行卡中。

三、契税退税申请流程

1. 准备并提交申请材料

携带上述契税退税所需材料，前往出售房产时缴纳税款的地税局申请退税。

领取并填写契税退税申请表，将申请表和相关材料一并提交给工作人员。

2. 审核与退税

税务机关会对申请材料进行审核。审核时间一般为15到30个工作日左右，具体时间可能因地区而异。

审核通过后，会按照规定的流程将退税款退回到提供的银行卡账户中。

四、其他注意事项

1. 不同地区的退税政策和申请流程可能会有所差异

在申请退税前，建议先咨询当地的税务机关或相关部门，了解具体的要求和流程。

2. 房贷退税申报方式

通过扣缴义务人进行申报：适用于取得工资薪金所得的纳税人。将房贷利息扣除信息提供给扣缴义务人，由扣缴义务人在个人所得税申报时进行扣除。

综合所得年度自行申报：适用于综合所得的纳税人。需要个人自行申报，所抵扣的税额需要等到次年的3月至6月，完成个税汇算清缴之后才会返还相应的退税额。

3. 房贷退税计算公式

若上年度实际缴纳的个人所得税少于房贷专项扣除金额，房贷退税金额=实际缴纳的个人所得税。

若上年度实际缴纳的个人所得税大于房贷专项扣除金额，房贷退税金额=房贷专项扣除金额。

4. 退税周期

个人所得税退税：从首次还贷的第1个月开始，直到一年的时间为一个退税申请周期